国家工商行政管理局对《关于查处投机倒把案件管辖权问题的请示》的答复

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国家经贸委


国家经贸委公告2002年第24号　公布《企业技术中心评价指标体系》



　
中华人民共和国国家经济贸易委员会
公 告
二○○二年第24号
　
公布《企业技术中心评价指标体系》
　　为适应加入世贸组织要求，促进企业技术中心建设与发展，我委对《企业技
术中心评价指标体系》进行了修订，现予公告，自公告之日起施行。1998年印发
的《企业技术中心评价指标体系》同时废止。
国家经济贸易委员会
二ＯＯ二年五月十日
　　　
企业技术中心评价指标体系
　　一、评价原则
　　（一）准确反映技术中心建设发展状况，强化引导性和可操作性。
　　（二）定量评价与定性评价相结合。
　　（三）横向比较与纵向比较相结合。
　　（四）评价技术中心与考察企业相结合。
　　（五）相对值与绝对值相结合。
　　二、评价程序
　　（一）数据采集。每年4月10日前国家认定企业技术中心要按照技术中心评
价要求，认真准备上一年度技术中心的工作总结、《企业技术中心评价表》（见
附件）及相关说明材料报地方经贸委。评价指标中的定量数据在《企业技术中心
评价表》中填报，定性数据在技术中心工作总结中详细说明。
　　（二）数据初审。各地经贸委对本地区国家认定企业技术中心上报的《企业
技术中心评价表》和工作总结进行详细审查，并出具审查意见，加盖公章后于每
年4月30日前报国家经贸委。
　　（三）数据核查。国家经贸委委托有资质的评估机构负责对各地上报的评价
数据进行核查，核查方式包括召开评价核查会和实地核查等。
　　（四）数据计算与分析。评估机构负责对经核查后的数据进行计算、分析，
向国家经贸委提交评价结果。
　　（五）结果确认。国家经贸委对评价结果进行审核确认，并发布评价结果。

　　三、评价结果
　　（一）企业技术中心评价结果分为优秀、合格、不合格。
　　（二）评价得分90分（含90分）以上为优秀， 60分（含60分）至90分之间
为合格。
　　（三）有下列情况之一的评为不合格。
　　1、评价得分低于60分；
　　2、连续两次评价得分65分（含65分）以下；
　　3、企业技术开发经费支出额、企业专职技术开发人员数、技术开发仪器设
备原值三项指标中任何一项低于最低标准。
　　最低标准由国家经贸委根据技术中心建设发展情况每年予以确定并公布；
　　（四）逾期一个月以上或不上报评价材料的，视同自动放弃国家认定企业技
术中心资格。
　　四、指标解释
　　（一）技术创新体系：根据经营规模、创新活动的特点，大型企业的技术创
新体系应当包括多层次的技术创新组织系统、健全规范的技术创新管理系统和技
术创新资源配置系统。
　　（二）技术开发经费支出额：按照财政部、国家税务总局《关于促进企业技
术进步有关财务税收问题的通知》(财工字[1996]41号)中关于技术开发经费的核
算范围，下列技术开发活动的支出可以统计为技术开发经费支出额：新产品设计
费，工艺规程制定费，设备调整费，原材料和半成品的试验费，技术图书资料费，
中间试验费，研究机构人员的工资，研究设备折旧，与新产品的试验、技术研究
有关的其他经费以及委托其他单位进行科研试制的费用。
　　（三）职工收入：指职工的工资、政策补贴、福利、奖金、项目提成等各项
收入的总和。
　　（四）专职技术开发人员：指企业在统计年度内从事技术开发活动的实际时
间占制度工作时间90%以上的技术开发人员。
　　（五）专家：指国务院、省、部和计划单列市认定的有突出贡献的专家或者
享受国务院、省、部和计划单列市专项津贴的专家。
　　（六）新产品：指下列两种类型的产品，一是指与以前制造的产品相比，技
术特性或用途具有显著差异的产品。这些创新可以涉及全新的技术，也可以基于
组合现有技术新的应用，或者源于新知识的应用。二是指其性能具有重大改进或
提高的现有产品。若产品的改变仅仅是在美学上（外观、颜色、图案、包装等）
的改变及技术上的较小变化，属于产品差异，不能作为新产品统计。生产资料类
新产品自投产后统计3年，消费类新产品自投产后统计2年。
　　（七）技术贸易收入：指企业向国内或国外市场提供技术及服务获取的收入，
包括专利和非专利技术、许可证、专有技术、技术服务、咨询服务等获得的收入，
接受外部委托开展的研究开发项目经费收入不计算在内。
　　（八）主导产品：指企业销售收入中销售额最高的一类产品。
　　（九）主导产品市场占有率：指企业主导产品销售收入占全国同类产品销售
收入的市场份额。
　　五、行业系数


行业
技术开发经费支出额与产品销售收入之比
新产品销售收入占企业产品销售收入的比重
新产品利润占企业产品利润总额的比重

航空
0.8
0.6
0.6

电子
0.6
0.4
0.4

轻工Ⅰ
0.6
0.4
0.4

轻工Ⅱ
1.0
1.0
1.0

船舶
0.8
0.4
0.8

化工
1.2
1.0
0.8

机械
1.0
0.6
0.6

医药
0.8
0.8
0.6

冶金
1.2
1.4
1.4

纺织
1.0
1.0
1.0

建材
1.0
0.8
0.6

有色
1.0
1.4
1.4

铁道
1.2
0.6
0.4

石化
3.0
1.2
1.2

其他
3.0 　　　 　　　
　　注：其他行业指烟草、煤炭、交通、建筑、石油等行业，这些行业的新产品
销售收入占企业产品销售收入的比重和新产品利润占企业利税总额的比重两项指
标按满分的60%计算；轻工Ⅰ为家电、轻工机械行业，轻工Ⅱ为轻工的其他行业。

　　六、评价指标


一级指标
二级
指标
权重
（分）
三级指标
权重
（分）
基本
要求

　
　
　
　
　
体
制
与
机
制
技术创新体系
4
企业技术创新战略制定与实施效果
企业技术创新体系建设与运行效果
2
2
较好
较好

科技投入机制
14
企业技术开发经费支出额占产品销售收入的比例*
技术开发经费支出占产品销售收入比例比上年增长
11
3
3%
>N0

人才激励机制
4
技术中心年人均收入与企业年人均收入之比
技术中心人员最高年收入与中心人均年收入之比
技术中心科技人才引进人数与流出人数之比
2
　
1
　
1
>?.2
>n1.5
1

科技人才培养
3
中心人员国内外培训费占中心人员总收入比例
中心人员年海外技术交流人次与中心人数之比
2
　
1
>?%
> 2%

外部资源利用
5
技术中心在海外建立开发设计机构情况
当年来技术中心从事开发工作的海内外专家数（人月）
　　其中：海外专家数（人月）
与高等学校、科研院所合办开发机构情况
　　其中：合办开发机构当年完成并应用的开发项目数
产学研项目经费占全部项目经费的比例
1
　　0.5
0.5
0.5
0.5
2
有
>G20
>T10
有
>A2
> 10%

　
　
　
　
实
力
与
能
力
创新队伍建设
10
企业专职技术开发人员占职工总数的比例
技术中心高中级职称人员占中心人数比例
技术中心专家（含博士）人数
4
3
3
>n2%
>C40%
>N8

创新条件建设
11
企业技术开发仪器设备原值（万元）
技术中心技术开发条件在行业中的地位
通过国家和国际组织认证的实验室情况
技术中心信息化建设与运行情况
开发项目是否有市场分析和可行性研究报告
4
1
2
2
2
>
1500
先进
　　有
　　较好
有

创新能力建设
9
中长期项目经费支出占全部项目经费总支出的比例
是否拥有主导产品的关键技术知识产权
自主技术在主导产品中的比重
5
2
2
>
10%
　　有
　　较大

　
　
　
产
出
与
效
益
技术创新产出
12
当年完成新产品新技术项目数
　　其中：国内领先水平以上项目数
当年授权专利数
　　其中：当年授权发明专利数
企业技术贸易收入（万元）
企业主持或参加制定的国际、国家、行业标准数
2
1
3
3
1
2
> 10
>"5
>/5
> =1
>%100
> =1

技术创新效益
25
新产品销售收入占企业产品销售收入的比重*
新产品利润占企业产品销售利润总额的比重*
企业出口创汇额（万美元）
主导产品市场占有率
11
11
1
2
>A20
><15
>R300
>/3%

企业经济效益
3
当年企业利润总额（万元）
3
>"1000

加
分
扣
分
加分

获国家自然科学、技术发明和科技进步奖情况
<"=3 　

扣分

企业经营亏损

　　　　注：加*的指标为考虑行业系数的指标
　　　
　　附件：企业技术中心评价表
　
附件：
企业技术中心评价表


企业名称

行　　业 　
主营业务

联 系 人 　
电　　话

传　　真 　
电子邮件
序号
定量数据名称
单位
数据

1 当年企业营业收入总额
万元 　　　　

2 当年企业利润总额
万元 　　　　

3 当年企业产品销售收入总额
万元 　　　　
　 （T-1年）企业产品销售收入总额
万元 　

4 当年企业产品销售的利润总额
万元 　

5 当年企业主导产品市场占有率
% 　

6 当年企业技术开发经费支出额
万元 　
　 （T-1年）企业技术开发经费支出额
万元 　

7 当年企业全部技术开发项目经费总支出
万元 　
　 其中：周期大于等于3年的项目经费支出额
万元 　
　 其中：产学研合作项目经费支出额
万元 　

8 当年新产品销售收入
万元 　

9 当年新产品利润额
万元 　

10 年末企业技术开发仪器设备原值
万元 　

11 当年企业出口创汇额
万美元 　

12 当年技术贸易收入
万元 　

13 企业职工总数
人 　

14 企业全体职工年收入总额
元 　

15 企业专职技术开发人员数
人 　

16 技术中心职工数
人 　

17 技术中心全体职工年收入总额
元 　

18 技术中心职工最高收入者的年收入
元 　

19 技术中心高级职称人数
人 　

20 技术中心中级职称人数
人 　

21 技术中心专家和博士人数
人 　
　 其中：技术中心博士人数（含在站博士后）
人 　

22 当年中心科技人才引进数（从企业外引入）
人 　

23 当年中心科技人才流出数（调出企业）
人 　

24 当年来中心从事开发工作的海内外专家数
人月 　
　 其中：海外专家数
人月 　

25 当年中心人员国内外培训费用
万元 　

26 当年中心科技人员海外技术交流人次
人次 　

27 技术中心在海外建立开发设计机构数
个 　

28 技术中心与高校和研究所合办开发机构数
个 　
　 其中：合办开发机构当年完成并应用的开发项目数

个 　

29 国家和国际组织认证的实验室（中心）数
个 　
　 其中：国际组织认证数
个 　
　 　 　

30 当年完成新产品新技术项目数
项 　
　 其中：国内领先水平以上项目数
项 　

31 当年授权专利数
项 　
　 其中：当年授权发明专利数

不分页显示　　　总共2页　　1 [2]

　　下一页

土地储备制度法律机理探析

王保信*


摘要：土地储备制度作为近些年从香港引进、当前大部分省市相继采用的土地资源运作制度，其相关法律机理的研究尚嫌薄弱。本文从土地储备制度产生和发展的法律动因、土地储备制度运作应遵循的法律原则及土地收购、储备行为的法律性质等几个方面进行探析，以期对土地储备制度的基本法律机理有所揭示。
关键词：土地储备制度 法律动因 法律原则 法律性质
一、土地储备制度产生与发展的法律动因之探源
（一）土地资源自身稀缺性与人类日益增长的经济需求之矛盾是催生土地储备法律规范的沃土
土地是人类得以生存与发展的物质载体，是“一切生产和一切存在的源泉。”[1]然而，作为一种自然资源，土地具有稀缺性。所谓稀缺性，是指土地因其位置的固定性、面积的有限性而不可再生，不能为人类所无限度的利用的一种自然属性。土地的稀缺性是相对于人类无限之需求而言的。依西方经济学观点，一种资源的稀缺性乃是源于其不可再生性，如土地、淡水、矿物、石油、天然气等；而人类由于自身的发展需要消耗大量的自然资源，并且这种消耗随着人口的增加、经济的发展而呈上升之势。以我国为例，自上个世纪70年代以来，我国人口以每年10％左右的速度增长，耕地则以每年2.%的速度递减。[2]这样，土地资源自身的稀缺性与人类日益增长的经济需求之间就存在不可避免的矛盾。为了缓解这种矛盾，客观上要求在土地上建立一种行之有效的秩序性规范——法律规范，一方面以之确定土地权利之归属和流转，另一方面，据以规制各种对土地资源进行破坏与浪费的非理性行为，以期实现土地资源的最优化开发与利用。土地储备法律规范正是这种社会客观需要催生之必然结果。
（二）国家对土地资源的宏观调控是土地储备法律制度产生的制度动因
在市场经济条件下，每一个市场主体都是理性的“经济人”（亚当.斯密语），为实现其自身利益之最大化倾力而为。同样地，由于市场主体利益的非一致性，不同利益主体的行为难以形成对整个社会有益的规模经济效应，相反，通常情况下都会出现规模不经济甚至是无政府主义的不良后果。为了矫正私利主体的各种非理性行为，国家（作为拥有至高无上权力之统治体）必须运用其认为可行的统治方法予以规制。在长期的实践当中，世界各国逐渐形成了一整套对经济进行宏观调控的制度。通过宏观调控手段如价格、利率、税收、财政转移支付等的调节，一方面使社会需求总量与供给总量趋于平衡，另一方面则使社会的供给与需求结构达到平衡，从而令资源配置趋于合理。土地储备制度产生极为重要的一个法律制度动因即是：顺应国家对土地资源进行宏观调控的需要，用制度的法律化规制土地市场，使土地资源发挥尽可能大的效用。
（三）土地价值的可估算性及市场主体的逐利性是土地储备法律制度诞生的现实动因
土地作为一种典型地不动产，总是固定在地球表面某一确定的经纬度上。与地理学上的土地概念不同，[3]法学上的土地是指能为人类所控制、利用并借以创造财富的陆地地表。随之科技的进步，现代人对土地的利用越来越走向集约化，土地的价值总体上处于上升趋势。相应的，人们对土地价值的评估和测算也日趋精密与完善。正是土地价值的这种可估算性及人们利用土地创造财富的逐利心理，推动着土地储备法律制度这一调整市场主体合理、有序利用土地的规范的产生。
二、土地储备制度应遵循的法律原则之彰显
（一）合法运作原则
合法运作原则是指土地储备制度地运作必须在实质上和形式上都符合法律法规地规定，不得在法律法规之外运行。当前，由于全国性统一的法律规范的缺位，各个实现土地储备制度的地方政府都是依照本地的地方性法规或地方规章运行；对于具体的制度及运作行为，尚有许多属于无章可循、无法可依的状态，如储备中心的法律地位及职权职责、纳入储备的土地范围、储备土地的出让方式等。因此，加快土地储备相关制度的立法，使其在法律规范范围内有序运作无疑意义重大。
（二）资源优化配置原则
土地储备法律制度的构建须符合资源优化配置原则。土地资源的优化配置原则是指土地资源在生产和再生产过程中各个环节上的合理、有效的流动和配备。我国的社会主义市场经济，就是要使市场在国家宏观调控下对资源配置起基础性作用。由于我国目前实行土地所有权公有制度，因此，现实可供自由配置的只能是土地他物权，即土地用益物权和担保物权。在土地用益物权方面，应当重点抓土地用途管制和权利的自由流转，使土地效用达到最大限度的发挥；在土地担保物权方面，则着眼于担保主体及相关第三人权利义务的界清，以切实发挥土地在债权担保中的作用。土地储备制度在资源的优化配置上应当采用拍卖出让形式，减少、消灭协议出让方式，使土地使用权出让真正走向市场化、规范化。
（三）可持续发展原则
可持续发展是在人类面临科技进步与生态环境恶化、贫富差距日益拉大这两大社会失衡的背景下而产生的一种新型的发展观，其核心思想在于要求人类以最高的智力水平和泛爱的责任感去准确处理人与自然、人与人之间的关系，并在作出每一个行为与抉择时，不仅要考虑本代人的利益平衡，而且要考虑到代际人的利益平衡，从而实现自然资源、人文资源在现在与将来的高效、持续发展。[4]土地储备制度应当遵循可持续发展原则，在土地的收购、储备与使用权移转过程中，应当充分考虑土地资源的长远规划与短期利用的矛盾，考虑基于土地的社会经济长远发展与资源消耗的协调，避免盲目放地等政府短期行为。
（四）土地使用权竞争性出让原则
土地储备中心收购土地之后，一方面需要进行土地的储备，以对土地资源和社会经济进行宏观调控；另一方面，须对其储备的土地进行使用权的有偿出让，以实现土地资源的价值。在土地使用权的出让过程中，应当坚持竞争性出让原则，严格控制非竞争性出让即协议出让的数量。市场是资源配置的调节器，在完全的市场经济下，各个主体通过竞争这一法则实现优胜劣汰。因此，让资源同有优势?有实力的投资者配置?是市场经济的要义?让最有实力的开发商得到最好土地的最公平的方法即是竞争。与拍卖、招标、挂牌等竞争性方式出让土地，较之协议出让既有实现土地资源优化配置与国有资产保值增值之效，又可减少暗箱操作，抑制腐败现象的产生。
（五）社会效益优先原则
社会效益优先原则是指在土地储备制度的整个运作流程及其价值取向上，当出现政府利益、个人利益与社会公共利益不一致的情形时，应当优先考虑社会效益。土地储备制度的运行应当遵循社会效益优先原则，这是其实现国家宏观调控职能和资源优化配置的前提，也是实现土地资源可持续性发展的保障。笔者认为，所谓的社会效益，是指符合整个社会、社区的民众的根本利益的、可增进其福利的一种权利与利益分配状态。社会效益追根到底是人权的利益化，或称利益化了的社会民众整体的生存权、发展权。其在本质上是民生问题。政府在进行土地收购时，应当在符合城市整体规划的前提下，不得侵犯被收购者及相关市场主体的合法权益；在获得土地收益之后，对盈余资金的投向应当有严格的用途管制，尽量往公共设施建设、社会保障、环境保护等涉及社会公益性的方面倾斜。
三、土地收购与储备法律性质之剖析
（一）行政行为说（强制论）
行政行为说认为，在土地储备、收购过程中，政府的行为属于行政法律行为，而被收购土地的一方当事人为行政相对人。行政行为说又可分为两种：其一，认为土地收购与储备行为于双方当事人而言是一种“权利和义务”关系，即土地收购是政府的权利，对被收购方讲是对国家的义务，收购是一种行政行为，收购价格不必遵循等价有偿的原则，只有这样才能确保政府建立和实施土地收购储备制度的宏观社会经济目标的实现。这不符合建立社会主义市场经济体制的要求；其二，认为属于国家对土地收购的“强制性买卖”关系，该学说承认土地收购双方存在“买卖关系”，但这种“买卖关系”是强制性的，表现在收购与否由政府决定，收购价格由地价评估机构按照市场价格进行评估，并由土地行政部门确认，而不由原土地使用者自由要价。“强制性买卖”关系有如下性质：①土地统一收购属于政府的特有权力；②土地统一收购权力是用于公共目的；③行使土地统一收购权力必须给予合理的补偿。
（二）民事行为说（自由论）
持民事行为说者认为，收购行为是市场经济条件下的“自由买卖关系”，即政府及其授权委托的土地收购机构与被收购单位或个人是平等的经济主体，是否收购及收购的价格均由双方在自愿、公平、有偿的基础上，根据市场状况自由协商决定。 [5] 依次观点，实施土地储备的政府或其授权机构就是一个纯粹的地产开发公司，它仅能实现其效益最大化的微观目标，而土地储备制度的宏观的社会、经济目标就无法实现。
（三）区分说
区分说是在对民事行为说与行政行为说进行研究、筛选的基础上，认为此二者皆有失偏颇，而主张应当视政府在收购时的不同身份来确定收购行为性质的一种折中观点。具体而言，该学说认为：
政府主体身份表现在国有土地上是双重的，它既是土地所有者代表，又是行政管理者。作为所有者代表，政府享有对土地的占有、使用、收益和处分的权利，其中，有偿出让国有土地使用权便是其行使所有权的重要表现形式。政府与国土使用权的受让人签订的土地使用权出让合同应当遵循平等、自愿、等价有偿的原则；作为行政管理者，政府享有对土地的财产权力，这种权力是与服从相对于，与强制划等号的。政府对土地资源的管理权源于宪法赋予的政府的经济管理权。政府行使经济管理权的前提和目的是社会公共利益，因此，政府在为公共利益的需要而进行单向收购时，具有强制性。
笔者认为，土地收购从本质上讲属经济法律行为。因为，首先，对土地的收购、储备体现了国家对地产市场的宏观调控，是国家借以干预社会经济的一种重要形式；其次，收购行为本身既是政府的经济职权，即政府有权依法对符合规定的土地进行收购，任何单位与个人都不得拒绝收购，同时，它又是政府的经济职责，即政府对符合收购条件的土地必须进行收购，并在一定条件下进行出让，收购行为是职权与职责的有机统一；再次，“强制”与“自由”仅仅是内在意志的外在表现形式，而非法律行为性质本身，上述三种观点都没有看到国家在土地储备制度当中的宏观调控与积极干预，因而都流于片面。

* 作者简介：王保信（1977—），男，广东揭阳人，西南政法大学2001级经济法专业硕士研究生，主要研究方向为房地产法。
[1] 《马克思恩格斯全集》.北京:人民出版社,1986年版,第384页。
[2] 钱铭.21世纪中国土地可持续发展利用展望.中国土地科学,2001年第1期。
[3] 一般认为，地理学上的土地概念为“地球表面的陆地部分及其附属的内陆水域和滩涂等”，见孙宪忠.《论物权法》.法律出版社2001年10月版,318。
[4] 李昌麒主编.经济法学.北京:中国政法大学出版社,1999年版,87。
[5] 吴东仙、罗思荣.完善土地储备制度的法律思考.杭州商学院学报,2002:(5),32。



On the Legal Principle of Land Storage System
Wang Bao-xin
Abstract: This article is trying to analyze the legal reason, basic principle, and the legal character of land storage action on the base of introducing the land storage system in which comes into being Hongkong, and, trying to open out the radical legal principle upon land storage system.
Key words: Land storage system Legal reason Legal principle Legal character