国务院关于提请审议设立国家教育委员会和撤销教育部的议案

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山西省建设厅


关于印发《建筑施工特种作业人员管理规定实施细则》的通知

晋建建字[2009]152号


各市建设局（建委）、省直有关部门、省建总公司、中央驻晋建筑施工企业：
　　现将《建筑施工特种作业人员管理规定实施细则》印发给你们，请认真贯彻执行。

山西省建设厅
二OO九年四月七日


建筑施工特种作业人员管理规定实施细则

第一章 总 则

　　第一条 为规范建筑施工特种作业人员培训、考核、发证、延期、复核、从业和监督管理工作，提高特种作业人员素质，切实加强对建筑施工特种作业人员管理，根据住房和城乡建设部《建筑施工特种作业人员管理规定》（建质〔2008〕75号）和《关于建筑施工特种作业人员考核工作的实施意见》（建办质〔2008〕41号）等有关规定，制定本细则。
　　第二条 我省建筑施工特种作业人员（以下简称特种作业人员）培训、考核、发证、延期、复核、从业和对特种作业人员的监督管理适用本细则。
　　第三条 本细则所称特种作业人员，是指在房屋建筑和市政工程施工活动中，从事可能对本人、他人及周围设备设施造成危害的作业人员。
　　第四条 特种作业人员包括：
　　（一）建筑电工。
　　（二）建筑架子工（普通脚手架）。
　　（三）建筑架子工（附着升降脚手架）。
　　（四）建筑起重信号司索工。
　　（五）建筑起重机械司机（塔式起重机）。
　　（六）建筑起重机械司机（施工升降机）。
　　（七）建筑起重机械司机（物料提升机）。
　　（八）建筑起重机械安装拆卸工（塔式起重机）。
　　（九）建筑起重机械安装拆卸工（施工升降机）。
　　（十）建筑起重机械安装拆卸工（物料提升机）。
　　（十一）高处作业吊篮安装拆卸工。
　　第五条 特种作业人员应经省建设厅考核合格，取得《建筑施工特种作业操作资格证书》（以下简称“资格证书”），方可上岗从事相应作业。
　　第六条 省建设厅负责全省特种作业人员的监督管理工作，具体工作委托山西省建筑安全监督站组织实施。各市建设局（建委）负责本行政区域内的特种作业人员的监督管理工作。

第二章 培 训

　　第七条 特种作业人员的培训类别分为工程项目日常安全培训、企业年度安全培训、初次取证考核前培训和取证后延期复核前的继续教育培训。
　　第八条 特种作业人员的培训内容包括安全技术理论和实际操作。
　　第九条 工程项目日常安全培训由工程项目部组织实施。企业年度安全培训由特种作业人员的聘用单位组织实施。初次取证考核前培训和取证后延期复核前的继续教育培训工作由各市建设局（建委）或其委托的安全监督机构，省直有关部门、省建总公司、中央驻晋建筑施工企业（以下简称组织单位）组织实施。
　　第十条 组织单位采用委托形式培训的，应委托经省建设厅认定的培训机构承担培训任务。省建设厅对培训情况进行监督检查。
　　第十一条 初次取证考核前的培训和取证后延期复核前的继续教育培训均采用网上报名的方式。已有聘用单位的个人，由所在企业通过“山西省建筑施工安全生产从业人员信息管理系统”报名；没有聘用单位的个人，可持本人身份证向本人户籍所在地或者从业所在地的市建设局（建委）提出申请，市建设局（建委）审核同意后，统一通过“山西省建筑施工安全生产从业人员信息管理系统”进行报名。
　　第十二条 申请参加特种作业人员培训的人员，应当具备下列基本条件：
　　（一）年龄在18周岁以上且符合相关工种规定的年龄要求。
　　（二）初中及以上学历。
　　（三）近三个月内二级乙等以上医院体检合格且无妨碍从事相应特种作业的疾病和生理缺陷。
　　（四）符合相应特种作业需要的其他条件。
　　第十三条 组织单位按要求对已上报的“建筑施工特种作业人员”信息审查符合要求后，按200人／班进行组班，将开班时间、班次、人员、课程安排等情况上报省建设厅核准。
　　第十四条 省建设厅对组班情况进行审查，符合要求的进行核准，组织单位按照核准内容开班培训。省建设厅对每期培训班派专人进行监督。

第三章 考核 发证

　　第十五条 申请从事特种作业的人员经培训合格后方可参加考核，考核前应当提交下列资料：
　　（一）建筑施工特种作业人员考核申请表（一式二份，见附件1）。
　　（二）身份证原件、复印件。
　　（三）初中及以上学历证书原件、复印件。
　　（四）近三个月内，二级乙等以上医院体检合格证明。
　　（五）省建设厅颁发的特种作业人员培训合格证明。
　　（六）考核机关认为应当提交的其他资料。
　　第十六条 符合本细则第十五条规定的人员应当向组织单位提出申请，并提交相关证明材料,组织单位汇总后上报省建设　厅。
　　第十七条 特种作业人员考核包括安全技术理论考试和实际安全操作技能测试。
　　安全技术理论考试统一命题、统一制卷、统一阅卷。采用闭卷笔试方式。考试时间为2小时。实行百分制，60分合格。其中，安全生产基本知识占25％、专业基础知识占25％、专业技术理论占50％。
　　安全操作技能测试，采用实际操作（或模拟操作）、口试等方式，测试实行百分制，70分合格。
　　安全技术理论考试合格后方可参加安全操作技能测试。两门课成绩均合格为考试合格。凡发现代考或其他作弊行为的，一年内不得再次参加考试或考核。
　　第十八条 省建设厅在考试结束之日起10个工作日内公布考试成绩，颁发特种作业人员培训合格证明。
　　第十九条 经考核合格的特种作业人员名单在“山西省建设厅网”上公示5日，公示期内无异议的，10个工作日内颁发《资格证书》。
　　第二十条 考核不合格的，由组织单位通知申请人，并说明不合格的原因。
　　第二十一条 《资格证书》采用国务院建设行政主管部门规定的统一样式，全省统一编号（见附件2）。

第四章 延期 复核

　　第二十二条 《资格证书》有效期为两年，有效期满需要延期的，特种作业人员应于期满前3个月内向考核发证机关申请办理延期复核手续。
　　第二十三条 特种作业人员申请《资格证书》延期，应当提交下列资料：
　　（一）建筑施工特种作业人员延期申请表（见附件3）。
　　（二）身份证原件、复印件。
　　（三）近三个月内二级乙等以上医院体检合格证明。
　　（四）企业年度教育培训证明和省建设厅颁发的继续教育合格证明。
　　（五）用人单位出具的特种作业人员管理档案记录。
　　（六）考核发证机关规定的其他情形。
　　第二十四条 特种作业人员在资格证书有效期内，有下列情形之一的，延期复核结果为不合格。
　　（一）超过相关工种规定年龄要求的。
　　（二）未提供体检合格证明或身体健康状况不再适应相应特种作业岗位的。
　　（三）2年内违章操作纪录3次（含3次）以上的。
　　（四）未按规定参加年度安全教育培训或者继续教育的。
　　（五）对生产安全事故负有责任的。
　　（六）考核发证机关规定的其他情形。
　　第二十五条 省建设厅在接到特种作业人员提交的延期复核申请后，应根据下列情况分别做出处理：
　　（一）对属于本细则第二十四条情形之一的，自收到延期复核资料之日起5个工作日内做出不予延期决定，并说明理由。
　　（二）对提交资料齐全且无本细则第二十四条情形的，自受理之日起10个工作日内办理准予延期复核手续，在证书上注明延期复核合格，并加盖延期复核专用章。
　　第二十六条 超过有效期的《资格证书》不得使用。超过有效期六个月以上，未申请《资格证书》延期的，视为证书持有人自愿放弃，证书予以注销。
　　第二十七条 《资格证书》遗失的，应当在省级媒体上声明作废，由本人持声明作废材料、身份证原件及复印件，到原考核发证机关申请补证手续。

第五章 从业

　　第二十八条 《资格证书》不列明持证人所在单位，但持证人员应当受聘于一个建筑施工企业或者建筑机械出租单位（以下简称“用人单位”），方可从事相应的特种作业。
　　第二十九条 特种作业人员应当严格按照安全技术标准、规范和规程作业，正确佩戴和使用安全劳动防护用品，并按规定对作业工具和设备进行维护保养。
　　第三十条 特种作业人员在安全防护设施不符合相关要求的情况下有权拒绝作业，有权要求相关单位提供安全、可靠的作业环境。在施工中发生危及人身安全的紧急情况时，特种作业人员有权立即停止作业或者撤离危险区域，并向施工现场专职安全生产管理人员报告。
　　第三十一条 用人单位应当履行下列职责：
　　（一）与持有有效《资格证书》的特种作业人员订立劳动合同。
　　（二）制定并落实本单位特种作业人员安全操作规程和有关安全管理制度。
　　（三）书面告知特种作业人员违章操作的危害。
　　（四）向特种作业人员提供齐全、合格的安全劳动防护用品和安全作业的条件。
　　（五）按规定组织特种作业人员参加年度安全教育培训和继续教育，培训时间不得少于24个学时。
　　（六）建立本单位特种作业人员管理档案。
　　（七）查处特种作业人员违章行为并记录在档。
　　（八）法律法规及有关规定明确的其他职责。
　　第三十二条 用人单位对于首次取得《资格证书》的人员，应当在其正式上岗前安排不少于3个月的实习操作。
　　第三十三条 任何单位和个人不得非法涂改、倒卖、出租、出借或者以其他形式转让《资格证书》。
　　第三十四条 特种作业人员变动工作单位，任何单位和个人不得以任何理由非法扣留其《资格证书》。

第六章 监督管理

　　第三十五条 县级以上建设行政主管部门应加强对建筑施工特种作业人持证上岗情况的监督检查。检查时必须以《资格证书》和《身份证》原件为准，做到人、证合一。凡未提交《资格证书》和《身份证》原件或人、证不一致或经查询信息不符的，视为无证上岗。
　　第三十六条 县级以上建设行政主管部门应当对特种作业人员和用人单位进行监督管理，查处违章作业行为并记录在档。
　　第三十七条 县级以上建设行政主管部门在监督检查过程中，发现特种作业人员有下列情况的，可视情节严重程度，暂扣其《资格证书》，暂扣期为30天至180天，同时将暂扣信息录入“山西省建筑施工安全生产从业人员信息管理系统”，并将暂扣决定书面告知当事人。
　　（一）未签订劳动合同从事特种作业的。
　　（二）对检查人员提出的整改要求不履行整改义务的。
　　（三）有其他违法违规行为的。
　　第三十八条 特种作业人员有下列情形之一的，考核发证机关应撤销其《资格证书》：
　　（一）证书持有人弄虚作假骗取《资格证书》或者延期的。
　　（二）将证书出借他人，允许他人以证书持有人的名义从事特种作业的。
　　（三）不听现场相关管理人员劝告，强行继续违章作业的。
　　（四）存在严重违章作业行为的。
　　（五）因违章作业对自己或他人造成伤害或发生事故，负有一定责任的。
　　（六）在本省行政区域内，其证书一个有效期内被两次（含）以上暂扣的。
　　（七）法律法规规定的其他情况。
　　《资格证书》被撤销的相关人员，录入“山西省建筑施工安全生产从业人员信息管理系统”。相关特种作业人员三年内不得再次申请《资格证书》。
　　第三十九条 有下列情形之一的，考核发证机关应注销其资格证书：
　　（一）在监督检查中，被发现不符合考核发证条件的。
　　（二）本人自愿申请注销的。
　　（三）证书有效期超过6个月，未按规定申请延期的。
　　（四）按规定不予延期的。
　　（五）证书持有人因健康等原因不能继续从事特种作业的。
　　（六）证书持有人死亡或者不再具有完全民事行为能力的。
　　（七）发证机关认为应当予以注销的其他情形。

第七章 附 则

　　第四十条 本细则自发布之日起施行。
　　第四十一条 原建设厅《关于加强全省建筑施工企业特种作业人员管理工作的意见》与本细则不一致的，按本细则执行。
　　第四十二条 2008年底前取得《资格证书》的，需进行统一换证。已有聘用单位的个人，证书持有人先填报《建筑施工特种作业人员换证申请表》（见附件4），由用人单位按要求进行网上报名。没有聘用单位的个人，可持本人身份证向本人户籍所在地或者从业所在地的市建设局（建委）提出申请，经市建设局（建委）审核合格后，统一由市建设局（建委）按要求进行网上报名，办理换证事宜。



中国人民银行


中国人民银行关于印发商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法的通知

1996年12月12日，中国人民银行

中国人民银行各省、自治区、直辖市，计划单列市分行，国有独资商业银行，其他商业银行：
为切实加强银行业的监管，督促商业银行稳健经营，根据我国商业银行的实际情况和现行的财务会计制度，并参照国际惯例，我行对1994年制定的商业银行资产负债比例管理指标及有关规定（中国人民银行银发〔1994〕38、171号文印发）进行了修订。新的指标分为监控性指标和监测性指标，并把外币业务、表外项目纳入考核体系，以期真实、完整地反映商业银行所面临的经营风险。现将修订后的商业银行资产负债比例管理指标体系和考核办法印发给你们，请认真执行。
有关新指标的填报口径，中国人民银行《关于按新的指标体系报送金融统计数据的通知》（银发〔1996〕335号）已作统一规定。
新的指标体系和考核办法自1997年1月1日起执行，原指标体系和考核办法同时废止。以往其他有关规定中，凡与本文相抵触者，均以本文为准。

附：一 商业银行资产负债比例管理监控、监测指标
一、监控性指标
（一）资本充足率指标（本外币合并考核）
资本净额与表内、外风险加权资产总额的比例不得低于8％，其中核心资本不得低于4％；附属资本不能超过核心资本的100％。
资本净额
1．－－－－－－－－－－－－－－－－－－≥8％
表内、外风险加权资产期末总额
核心资本
2．－－－－－－－－－－－－－－－－－－≥4％
表内、外风险加权资产期末总额
注：资本净额＝资本总额－扣减项
（二）贷款质量指标（对人民币、外汇、本外币合并分别考核）
逾期贷款余额与各项贷款余额之比不得超过8％，呆滞贷款余额与各项贷款余额之比不得超过5％，呆帐贷款余额与各项贷款余额之比不得超过2％。
逾期贷款期末余额
1．－－－－－－－－－－－－≤8％
各项贷款期末余额
呆滞贷款期末余额
2．－－－－－－－－－－－－≤5％
各项贷款期末余额
呆帐贷款期末余额
3．－－－－－－－－－－－－≤2％
各项贷款期末余额
（三）单个贷款比例指标（本外币合并考核）
1．对同一借款客户贷款余额与银行资本净额的比例不得超过10％。
对同一借款客户贷款余额
－－－－－－－－－－－－－－－≤10％
资本净额
2．对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本净额的50％。
对最大十家客户发放的贷款总额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤10％
资本净额
（四）备付金比例指标
1．人民币指标。在人民银行备付金存款、库存现金与各项存款之比不得低于5％。
（在人民银行备付金存款＋库存现金）期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≥5％
各项存款期末余额
2．外汇指标。外汇存放同业款项和库存现汇之和与各项外汇存款之比不得低于5％。
（外汇存放同业款项＋库存现汇）期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≥5％
各项外汇存款期末余额
（五）拆借资金比例指标（仅对人民币考核）
拆入资金余额与各项存款余额之比不得超过4％；拆出资金余额与各项存款余额之比不得超过8％。
拆入资金期末余额
1．－－－－－－－－－－－－≤4％
各项存款期末余额
拆出资金期末余额
2．－－－－－－－－－－－－≤8％
各项存款期末余额
（六）境外资金运用比例指标（仅对外汇考核）
境外贷款、境外投资、存放境外等资金运用与外汇资产之比不得超过30％。
（境外贷款＋境外投资＋存放境外）等资金运用期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤30％
外汇资产期末余额
（七）国际商业借款指标（仅对外汇考核）
自借国际商业借款（含出口信贷）和境外发行债券（不含地方、部门委托）与资本净额之比不得超过100％。
（自借国际商业借款＋境外发行债券）期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤100％
资本净额
（八）存贷款比例指标
各项贷款和与其存款之比不得超过75％（其中：外汇各项贷款与外汇各项存款之比不得超过85％）。
1．人民币、本外币合并指标
各项贷款期末余额
－－－－－－－－－－－－≤75％
各项存款期末余额
2．外汇指标
各项贷款期末余额
－－－－－－－－－－－－≤85％
各项存款期末余额
（九）中长期贷款比例指标
1．人民币指标。余期一年期以上（不含一年期）的中长期贷款与余期一年期以上的存款之比不得超过120％。
余期一年期以上（不含一年期）中长期贷款期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤120％
余期一年期以上（不含一年期）存款期末余额
2．外汇指标。余期一年期以上（不含一年期）的外汇中长期贷款与各项外汇贷款余额的比例不得超过60％。
余期一年期以上（不含一年期）中长期贷款期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤60％
外汇贷款期末余额
（十）资产流动性比例指标
各项流动性资产与各项流动性负债的比例不低于25％（其中：外汇各项流动性资产与外汇各项流动性负债的比例不得低于60％）。
1．人民币、本外币合并指标
流动性资产期末余额
－－－－－－－－－－－－－≥25％
流动性负债期末余额
2．外币指标
流动性资产期末余额
－－－－－－－－－－－－－≥60％
流动性负债期末余额
二、监测性指标：
（十一）风险加权资产比例指标
表内、外风险加权资产与资产总额之比。
表内外风险加权资产期末总额
－－－－－－－－－－－－－－－－－×100％
资产期末总额
（十二）股东贷款比例指标
向股东贷款余额与该股东已缴纳股金之比。
对股东贷款余额
－－－－－－－－－－－－－－×100％
该股东已缴纳股金总额
（十三）外汇资产比例指标
外汇资产与资产总额之比。
外汇资产期末总额
－－－－－－－－－－－－×100％
资产期末总额
（十四）利息回收率指标
实收利息与到期应收利息之比。
本期实收利息总额
－－－－－－－－－－－－×100％
到期应收利息总额
（十五）资本利润率指标
利润总额与资本总额之比。
利润期末总额
－－－－－－－－－－×100％
资本期末总额
（十六）资产利润率指标
利润总额与资产总额之比。
利润期末总额
－－－－－－－－－－×100％
资本期末总额

附：二 资本成份和资产（表内外）风险权数、信用转换系数
一、资本、资产包括银行开办人民币业务和外币业务的金融资本、金融资产（含表内、外）。
二、根据不同资产的种类，设定风险权数。风险权数分为0、10％、20％、50％、70％、100％六个档次。根据风险权数计算出的资产称为加权风险资产。
三、表外资产项目是指不反映在资产负债表上，但有可能随时转换为表内项目的资产。信用转换系数是衡量表外资产转换为表内资产的风险程度的指标。将表外资产项目的本金数额乘以信用转换系数，乘出的数额根据表内同等性质的项目进行加权，从而获得相应的风险权重资产数额。
四、资产成份
（一）核心资本
1．实收资本
2．资本公积
3．盈余公积
4．未分配利润
（二）附属资本
1．贷款呆帐准备
2．坏帐准备
3．投资风险准备金
4．五年（包括五年期）以上的长期债券
（三）应从资本总额中扣除项
1．在其他银行资本中的投资
2．已在非银行金融机构资本中的投资
3．已对工商企业的参股投资
4．已对非自用不动产的投资
5．呆帐损失尚未冲减部分
五、表内的资产和风险权数规定
项目 风险权数（％）
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
（一）现金
1．库存现金 0
2．存放中国人民银行款项 0
3．存放同业 10
（二）对中央政府和中央银行的债权
1．对我国中央政府的债权 0
2．对中国人民银行的债权 0
3．对一级国家和地区的中央政府与中央银行的债权 0
4．对二级国家和地区的中央政府与中央银行的债权 10
（三）对公共企业的债权（指邮电、水、电话、煤气、交通等基础部门）
1．对一级国家和我国国家投资的公共企业的债权 20
2．对我国省市政府投资的公共企业的债权 50
3．对二级国家和我国市以下政府投资的公共企业的债权 70
4．对其他公共企业的债权 100
（四）对一般企业和个人贷款
1．信用贷款、透支 100
2．担保贷款
（1）保证贷款
①商业银行及政府性银行保证 10
②非银行金融机构保证 50
③中国境内注册外资或中外合资银行保证 10
④中国境内注册的外资或中外合资非银行金融机构保证 50
⑤中国境外注册的金融机构保证
一级国家和地区 20
二级国家和地区 100
⑥国家特大型企业保证 50
⑦国家大型企业保证 70
⑧其他企业保证 100
⑨其他保证 100
（2）抵押贷款
①土地房屋产权转让抵押 50
②居住楼宇抵押贷款 50
③动产物业抵押 50
④其他抵押 100
（3）质押贷款
①人民币存单质押 0
②外币存单质押 10
③一级国家及地区和中国政府的国债质押 0
④二级国家及地区的国债质押 10
⑤现汇质押 10
⑥金融债券质押 10
⑦商业银行及政策性银行承兑票据贴现 10
⑧商业承兑汇票贴现 50
⑨其他质押 50
3．融资租赁 100
（五）同业拆借
1．对本国同业拆借
（1）商业银行 10
（2）非银行金融机构 50
（3）中国境内注册外资或中外合资银行 10
（4）中国境内注册外资或中外合资非银行金融机构 50
2．对中国境外注册的金融机构
一级国家和地区 20
二级国家和地区 100
（六）其他 100
六、表外资产成份与信用转换系数规定
项目 信用转换系数（％）
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
1．等同于直接受信 100
2．和特定交易有关的或有项目 50
3．短期的可自动清偿和与贸易相关的由于货物
移动所产生的或有项目 20
4．回购协定 100
5．有追索权的资产销售 100
6．买入远期资产 100
7．部分缴付款项的股票和代表承诺一定损失的证券 100
8．超远期存款 100
9．票据发行的循环包销便利 50
10．初始期限为一年以下的可随时无条件取消的承诺 0
11．初始期限为一年或一年以上的其他承诺 50
12．利率、汇率合约 暂不考核
注：1．一级国家和地区是指ＯＥＣＤ组织的成员国及沙特和香港地区
2．二级国家和地区是指ＯＥＣＤ组织的成员国、沙特、香港以外的国家和地
区

附：三 表外项目释义
一、等同于直接信用形式
（一）一般负债担保
一般负债担保主要是指对国际融资业务开具的保函，包括：借款保函、透支保函。
1．借款保函指的是在国际借贷活动中，应借款人的要求，银行向贷款人出具的本息偿付保证。借款人若未能如期向贷款人偿付本息时，银行有义务代为偿付。
2．透支保函指的是银行为国内法人驻外机构向当地银行申请开立透支帐户而开具的银行保函，以保证申请人按照透支契约的规定及时补足透支金额。若申请人未能如期补足透支金额，开具透支保函的银行有义务代为补足透支金额。
（二）远期票据承兑和具有承兑性质的背书
1．远期票据承兑指的是银行作为票据承兑人，对票据完成承兑行为后，即成为票据的主债务人后，承担对票据的付款责任。
2．具有承兑性质的背书指的是银行对无追索权票据的背书行为。银行作为背书人将对被背书人承担票据的付款责任。
二、特定交易项下的或有项目
特定交易项下的或有项目包括：投标保函、履约保函、预付款保函、预留金保函、认股权证。
（一）投标保函指的是在工程项目进行招标时，担保银行应投标人的申请而开具给招标人的书面保证。若投标人未能履行契约中的义务，银行则承担支付赔偿责任。
（二）履约保函指的是担保银行应卖方申请而开具给买方的书面保证。若卖方未能履行契约时，银行则随时对买方支付赔偿金的责任。
（三）预付款保函指的是银行向买方提供担保，若卖方未能履行契约时，银行则承担向买方偿还已预付的款项及利息。
（四）预留金保函又称留置保函，指的是应卖方申请，担保银行开具给买方的留置保函。在某些合约条款中，规定合约价款的部分款项，待项目全部竣工后，才能付迄。这样，既保证卖方能够及时收到应收款项，又保证买方能够在卖方未全部履行义务时，向卖方进行追索。
（五）认股权证指的是可以凭其在规定日期内按协定价格向发行公司购入若干普通股的权利证书。
三、短期的可自动清偿和与贸易相关的或有项目
该项目主要指的是有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证（包括出口和进口跟单信用证）。
四、回购协定
回购协定指的是受信人将自己持有的有关资产（一般为证券），按协议规定的售价卖给授信人，并在协议规定的期限内，按协议规定的买价向授信人购回的一种短期融资行为。
五、有追索权的资产销售
资产销售指的是银行出售贷款债权行为。出售贷款债权，既可以减少银行贷款数额，从而降低风险资产，提高资本充足率，又能获取手续费收入。因买方对该项债权保有追索权，故银行仍需承担信用风险。
六、买入远期资产
和资产销售相对的，就是资产购入。若银行购入无追索权的贷款债权，银行就要承担该项资产所引致的全部信用风险；若购入有追索权的贷款债权，银行也要承担向售方（债务人）索偿或向前手追索的信用风险。
七、部分缴付款的股票和代表承诺一定损失的证券
（一）部分缴付款项的股票又称未缴足股票，指的是已认购而未缴足股款的股票。
（二）代表承诺一定损失的证券简称证券，一种融券行为，一般是指银行向证券投资人出借证券。
八、票据发行和循环包销便利
（一）票据发行便利，是一项具有法律约束力的中期授信承诺。根据这种承诺，受信人（票据发行人）可以用自己的名义发行短期票据，而授信人（包销银行）则需要承担已承诺的授信额度内的票据包买或给予备用信贷，以便使票据发行工作能顺利地完成，筹措到必要的资金。
（二）循环包销便利指的是银行保证证券承销机构在一定额度内可以循环承销的融资额度。银行负责承销未有售出的全部证券或提供等额的备用信贷。
九、初始期限为一年以下的可随时无条件取消的承诺
初始期限为一年以下的可随时无条件取消的承诺指的是已正式签约的为期一年以内而未曾动用授信额度或尚未正式签约的授信意向。
十、初始期限为一年或一年以上的其他承诺
初始期限为一年或一年以上的其他承诺指的是银行已与受信人正式签约，而资金尚未到位的部分授信承诺。
十一、利率、汇率合约（此项暂不列入考核内容）
（一）利率合约包括：单一货物的调换、基准利率的工具调换、远期利率协议、利率期货、利率买入期权以及类似的金融工具。
（二）汇率合约包括：交叉货币利率调换、远期外汇合约、货币期货、货币买入期权以及类似的金融工具。

附：四 商业银行资产负债比例监管报表（略）


附：五 商业银行资产负债比例管理考核办法

第一条 为了保证我国银行业的合法、稳健经营，进一步完善中国人民银行对商业银行的资产负债比例管理工作，特制定本办法。
第二条 资产负债比例管理监控、监测暂行指标执行情况以法人为单位进行考核。中国人民银行总行是各商业银行总行的考核行，中国人民银行有关分行可根据总行的授权对辖区内的商业银行进行考核；中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行是辖区内商业银行分支机构的考核行，根据各商业银行总行对其分支机构的分解指标进行考核。
第三条 被考核的商业银行包括：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国投资银行、招商银行、广东发展银行、福建兴业银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行、海南发展银行、中国民生银行。
第四条 各指标均以会计科目和相应的专项统计数据进行归类计算、填报。
第五条 监控性指标是要求各行必须达到的指令性指标；监测性指标是参考性指标，是监控性指标的必要补充。两类指标都必须真实、及时、准确、完整地上报。
第六条 监控性指标中的资本充足率指标、国家商业借款指标、境外资金运用比例指标、单个贷款比例指标、贷款质量指标等按季考核；中长期贷款比例指标、资产流动性指标、存贷款比例指标、备付金比例指标、拆借资金比例指标等按月考核。
第七条 监测性指标中的风险加权资产比例指标、外汇资产比例指标、资本利润率指标、资产利润率指标、股东贷款比例指标、利息回收率指标均按季上报。
第八条 按季考核（或上报）的指标，各行总行必须在下一季度第一月的20日前，按月考核（或上报）的指标，各行总行必须在下一月10日前，报送人民银行银行司。各商业银行的分支机构向中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行报送各项指标的时间，比照上述规定。
第九条 中国人民银行总行及省、自治区、直辖市、计划单列市分行有权对未遵守资产负债比例管理监控性指标比例和违反本办法的各商业银行总行及其分支机构依法进行处理。
第十条 资产负债比例管理监控、监测指标和该办法的解释权属于中国人民银行总行银行司。